Не заполняется журнал учета счетов фактур 1с 8 3

Формирование записей в книге покупок в 1С 8.3 Бухгалтерия

Не заполняется журнал учета счетов фактур 1с 8 3

Как сформировать новую запись в книге покупок в программе 1С 8.3 бухгалтерия?

Процессы образования записей в книге покупок можно определить как:

  • сформированные записями регистров из проводок документов
  • сформированные документом 1С 8.3 «Формирование записей книги покупок»

Данная последовательность действий аналогична и для книги покупок в 1С 8.2.

1) В книге покупок согласно п.2 Приложения 4 Правил №1137 регистрируются записи по результатам проведения документов, например таких как:

  • счета-фактуры (и корректировочные в том числе) полученные
  • корректировочные счета-фактуры, составленные и выставленные продавцом при уменьшении стоимости товара
  • счета-фактуры зарегистрированные продавцами при получении предоплаты
  • счета-фактуры зарегистрированные при изменении условий договора или его расторжении

Для получения представления о процессе формирования записей в книгу покупок, рассмотрим пример:

Организацией были приобретены товары на  344 399,52 руб., в том числе НДС 18% 52 535,52 руб. Расходы по доставке товара — 5 000 руб., в том числе НДС 18% — руб.

Транспортные расходы входят в расходы на продажу.

Порядок оформления документов:

  • поступление (акт, накладная)
  • счет-фактура полученный

Поступление товаров

Документ поступления расположен:

Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная)

Для отражения поступления номенклатуры товаров заполняем табличную часть «Товары»:

Кроме товарной номенклатуры, нами еще получены услуги по доставке. Для отражения транспортных расходов используем закладку «Услуги», а из справочника «Номенклатура» выбираем нашу услугу:

Теперь документ необходимо провести, результат проведения:

Выписка счета фактуры

После проведения документа необходимо зарегистрировать счет-фактуру — присваиваем ей номер, дату и нажимаем «Зарегистрировать»:

Откроем созданный счет-фактуру:

По регистрам

  • НДС покупки (формируется запись в книге покупок)
  • НДС предъявленный (факт поступления счета-фактуры формирует расходную часть)

счет-фактура формирует записи:

В журнале учета счетов-фактур регистрируется запись:

2) Отражение в книге покупок таких операций как:

  • НДС принят к вычету по основному средству
  • НДС принят к вычету по корректировке поступления

в программе производится документом «Формирование записей книги покупок»

Для наглядности рассмотрим следующие ситуации:

  1. Организацией было закуплено основное средство на сумму — 52 000,00 руб. в том числе НДС — 7 932,20 руб.
  2. Поставщиком был оформлен и передан в нашу организацию корректировочный счет-фактура на сумму — 33 967,95 руб. в том числе НДС — 5 181,55 руб., (согласно чему, стоимость ранее полученных товаров увеличилась)

Записи в книге покупок при поступлении ОС

Порядок создания документов при поступлении основного средства:

  • документ «Поступление (акт, накладная)»
  • регистрация счет-фактура полученный
  • оформляется документ «Принятие к учету ОС»
  • документ «Формирование записей книги покупок»

ОC и НМА -> Поступление основных средств -> Поступление оборудования

Документ формирует движение по регистрам:

После проведения документа поступления, регистрируем счет-фактуру, аналогично рассмотренному ранее поступлению:

В журнале учета счетов-фактур образовалась запись:

Принимаем к учету основное средство (более подробно о принятии к учету ОС можно посмотреть в отдельной статье):

По регистру «НДС по приобретенным ценностям» формируется расходная запись:

Корректировка поступления товара

На основании ранее созданного поступления товара, имеется возможность создать документ корректировки. Для этого откроем ранее созданный документ №789 от 15.06.2016

Покупки -> Покупки -> Поступление (акт, накладная)

и с помощью кнопки «Создать на основании»

создадим документ корректировки:

У номенклатуры теперь есть две строки:

  • до изменения — цена и количество исходного документа
  • после изменения — устанавливается новая цена или количество

Также, поставщик нам на 100 руб. повысил стоимость транспортных услуг (закладка «Услуги»):

Формируются записи в регистрах на изменившуюся сумму:

После проведения документа корректировки, зарегистрируем корректировочный счет-фактуру:

Формирование записей книги покупок в 1С 8.3

Отражение операций

  • НДС принят к вычету по основному средству
  • НДС принят к вычету по корректировке поступления

делается документом

Операции -> Закрытие периода -> Регламентные операции НДС -> Создать -> Формирование записей книги покупок

По нажатию кнопки «Заполнить» мы видим записи созданных нами ранее в этом разделе документов. После проведения документа получаем записи в регистрах накопления:

И в отчете «Книга покупок»:

Как выгрузить книгу покупок из 1С 8.3

Для выгрузки книги покупок можно воспользоватся встроенным в программу функционалом. Для того, что бы сохранить его в формат Excel, необходимо сфокусироваться на любом поле отчета и в главном меня программы выбрать пункт «Файл — Сохранить как»:

Выбрать путь для сохранения, название файла и его тип (например, Excel):

programmist1s.ru

Источник: https://buhuchet-info.ru/s-predpriyatie/1873-kniga-pokupok

Особенности журнала учета счетов-фактур

Не заполняется журнал учета счетов фактур 1с 8 3

Каждая компания должна вести журнал учета счетов-фактур, которые были получены и выставлены за определенный налоговый период. Он может иметь электронный вид либо классический бумажный с прошивкой и нумерацией страниц, а также печатью предприятия.

Основу данного документа составляют две таблицы: в одной из них учитываются выставленные, а во второй — полученные счета-фактуры, причем все они подлежат в обязательном порядке регистрации с четким соблюдением хронологического порядка.

Правилами предписывается хранение журнала предприятием на протяжении четырехлетнего периода вместе со всеми первичными документами, которые служат подтверждением вычета НДС.

Кто обязан регистрировать

Вопрос о том, кто сдает журнал учета, был отрегулирован изменениями в законодательстве, вступившими в силу в начале 2019 года.

Если ранее заполнение было обязанностью каждого предприятия, независимо от рода его деятельности, при условии, что оно работает со счетами-фактурами, то теперь это должны делать только:

  • посредники, действующие от собственного имени, но в интересах заказчика, с которым заключен соответствующий договор;
  • ведущие деятельность, связанную с услугами транспортировки;
  • те, кто выступает застройщиком на собственном участке земли.

Регистрация должна осуществляться и индивидуальными предпринимателями, и юр. лицами, независимо от того, какая система налогообложения ими используется.

Отмена и изменения в правилах

В апреле 2019 года в законодательстве, регулирующем налоговый и бухгалтерский учет, произошли изменения, направленные на то, чтобы сделать процесс учета более простым.

Основные нововведения заключаются в следующем:

  • ведение журналов учета счетов-фактур является необязательным для налогоплательщиков НДС;
  • форма счета-фактуры может подписываться не самими предпринимателями, а лицами, имеющими на это соответствующие полномочия;
  • начисление НДС при продаже недвижимости исчисляется на тот момент, когда объект непосредственно передается новому собственнику;
  • внесены изменения в правила, касающиеся суммовых и курсовых разниц, которые объединяются общим термином «курсовые разницы»;
  • отменено обязательство единовременного учета расходов на инвентарь и спецодежду;
  • установлен порядок, по которому учитывается в стоимости имущество, полученное или переданное безвозмездно (его рыночная стоимость может быть списана в расходы);
  • исключен из налогового учета метод ЛИФО;
  • уточнен вопрос о включении убытка от уступки права требования долга в категорию расходов (в 2019 году отрицательную разницу между полученным от продажи права требования долга доходом и ценой товара/услуги учитывают в расходах на дату, когда была совершена покупка).

Бланк счета-фактуры

Книги покупок и продаж

С августа 2019 года подлежат применению новые формы как журнала учета, так и книг приобретений и продаж.

В книге покупок произошли следующие изменения:

2-я графаПоявилась она под названием «Код вида операции».
3-я графаКасается номера и даты счета-фактуры продавца теперь вносится номер таможенной декларации либо номер с датой заявления относительно товароввоза и уплаты непрямых налогов в зависимости от страны, из которой ввозится товар.
7-я графаПредполагает внесение реквизитов документов, служащих подтверждением фактической уплаты НДС.
11-я и 12-я графыКасается сведений и деятельности посредников.
14-я графаПредназначена для наименования и кода валюты, заполнения которой требуется исключительно в тех случаях, когда покупка товаров происходит за иностранную валюту. Во всех остальных ситуациях она не заполняется, то есть остается пустой.

Не обошлась без изменений и книга продаж. В частности, более нет необходимости вносить в нее корректировочные счета-фактуры, которые составляются продавцом, если происходит увеличение стоимости отгруженной продукции в пределах налогового периода, когда собственно отгрузка состоялась.

Кроме того, в бланк были добавлены такие графы:

1-яКасается порядкового номера записи данных о счете-фактуре.
2-яПредусматривает запись кода вида операций.
9-я и 10-яВ ней прописывается информация касательно посреднической деятельности.
11-яУказываются реквизиты документа, позволяющего убедиться в оплате счета-фактуры.
12-яСюда вносится информация о наименовании и коде используемой иностранной валюты.
13-яПрописывается итоговая сумма продаж по счету-фактуре.

Бланк журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур

Требования к заполнению журнала счетов-фактур

Базовых требований, которых следует придерживаться, заполняя журнал учета счетов-фактур, достаточно мало. Одно из главных требований касается обязательного наличия нумерации страниц документа. Кроме того, он непременно должен быть прошит.

В случае использования компьютерных программ, например 1С 8.3, для ведения журнала регистры непременно подлежат выводу на бумажный носитель с нумерацией и прошивкой.

Компания, которая ведет учетный журнал, самостоятельно имеет право определять, за какой временной период будет происходить его формирование. Неведение данного документа не предусматривает никакой иной ответственности, кроме 50-рублевого штрафа в соответствии со 126-й статьей НК РФ.

Статья 126. Непредставление налоговому органу сведений, необходимых для осуществления налогового контроля

Товар комитента и свой

Если посредник действует в одно и то же время и как комиссионер (агент), и поставщик, то приобретателю выставляется счет на полный товарный объем. При этом в роли продавца посредник указывает непосредственно себя, несмотря на то, что там присутствует также товар принципала.

Счет-фактура проходит регистрационный процесс в книге продаж, а также журнале посредника и книге покупок клиента. После этого комитенту направляются данные счета, чтобы он мог перевыставить документа уже на посредника.

В этом перевыставленном счете находит отражение уже исключительно тот товар, собственником которого является комитент. Регистрация требуется в книге продаж принципала и в журнале посредника.

Для комитента (принципала)

При закупке товара посредником лично от себя для принципала выставление счета поставщиком осуществляется на имя посредника. Регистрация должна быть произведена в посредническом журнале, в его книге приобретений и книге продаж поставщика.

Далее посредником перевыставляется счет уже на имя принципала, при этом продавцом обозначается реальный поставщик. Данный документ подлежит регистрации в журнале посредника и книге покупок принципала.

Сводные вариации

Допускается выставление посредником на имя принципала сводного счета-фактуры с включением туда товара, купленного у различных поставщиков. Точно также принципал может выставлять сводный счет-фактуру с включением товара, проданного нескольким покупателям.

В случае продажи принадлежащего принципалу товара множественному числу клиентов на имя каждого из них выставляются обособленные счета, которые вносятся в соответствующие книги покупок.

После этого от посредника принципал получает данные относительно всех осуществленных продаж, а комитент, в свою очередь, выставляет общий счет на проданный объем товара. Регистрация данного общего счета производится в журнале посредника и книге продаж принципала.

При покупке для комитента товара посредником ему вручаются от поставщиков счета-фактуры. Эти выданные документы подлежат регистрации в журнале и книгах продаж поставщиков. После этого комитенту от посредника выставляется общий счет-фактура на купленный у всех продавцов товар. Регистрация данного совокупного счета осуществляется в журнале посредника и книге приобретений принципала.

Бывают случаи, когда посредник в один день получает от ряда покупателей предоплату за поставку в будущем товара, который принадлежит принципалу. При этом обязанностью посредника является выставление отдельных счетов по авансам каждому из клиентов. Данные счета должны пройти регистрацию в журнале и книгах покупок этих клиентов.

В дальнейшем принципалу приходит от посредника сообщение относительно всех авансов, и комитент выставляет общий счет по авансам, регистрируемый в журнале посредника и книге продаж принципала.

Бланк полученных счетов-фактур

Нюансы для комиссионеров

Если комиссионеры осуществляют покупку каких-либо товаров от своего имени для комитентов, то заключение соглашения происходит между комиссионерами и продавцами. При предоставлении счета на покупку продукции от собственного имени на основании счетов от продавцов образец бланка комиссионера должен быть сохранен в журнале.

Важные моменты, которые должны учитываться комиссионером:

  • на вознаграждения, получаемые им, должны быть предоставлены бланки комитентам (как собственно на вознаграждение, так и на товар);
  • принятые от продавцов счета не подлежат регистрации в книге приобретений;
  • выставленный комиссинером на имя комитентов счет отражается исключительно в отношении сумм, используемых в качестве вознаграждения для него;
  • регистрироваться должны счета, составленные комитентами согласно сведениям, которые были получены от комиссионеров.

Посредническая деятельность

В число главных обязанностей посредника входит совершение операций от собственного имени за деньги, предоставленные поручителями, а также реализация действий не только за деньги поручителей, но и от их лица. Второй вариант предполагает выдачу счета либо от лица поручителей клиенту, либо от лица поставщика поручителям.

Осуществление подобных операций предполагает наличие поручительства либо агентского договора. При этом нет необходимости соблюдать правила, касающиеся составления счетов-фактур и их хранения.

Реализовывать операции от имени посредников можно, если поручения выполняются согласно договорам комиссии, агентским контрактам, предусматривающим выполнение действий агентами от себя.

Упрощенная схема

Предприятия, работающие на УСН, в ряде случаев должны осуществлять выставление счетов-фактур и, как следствие, заполнять журнал их учета.

По постановлению от июля 2019 года это требуется тогда, когда продукция приобретается у иностранной компании, находящейся за границей, но реализующей продукцию в РФ, а также тогда, производится аренда имущественных объектов, входящих в государственный и муниципальный фонды.

На протяжении 5-дневного срока компания, работающая по «упрощенке», сама себе выписывает счет-фактуру и производит его регистрацию в журнале.

Коррекция документов после сдачи

Действующее законодательство не прописывает обязательность сдачи откорректированного журнала учета в том случае, если он был сдан в ИФНС, после чего в нем обнаружились недочеты. Тем не менее, целесообразнее все-таки ошибки исправить и направить в ИФНС отредактированный вариант.

Для внесения в документ правок вначале следует произвести аннуляцию некорректного счета. Делается это путем отражения товарной цены и налоговой суммы со знаком «минус» и регистрации правильной версии счета-фактуры со знаком «плюс».

Допустим, посредником для заказчика был куплен товар, а впоследствии было обнаружен в его бухгалтерии, что журнал учета за второй квартал содержит неверные реквизиты полученного от продавца счета-фактуры. Сам журнал уже отправлен в налоговую инспекцию.

В таком случае бухгалтером в 1-й части журнала неверная запись аннулируется, и суммовые показатели указываются со знаком «минус». Следующая строка заполняется аналогично аннулированной и корректируется 12-я графа, в которой указывается верный номер счета. Стоимостные показатели сопровождаются знаком «минус».

Во второй части журнала неверная запись также аннулируются, но коррекции подвергается уже 4-я графа, в которой правится номер счета. При этом стоимостные показатели указываются с знаком «плюс», что служит подтверждением их достоверности.

Внимание!

  • В связи с частыми изменениями в законодательстве информация порой устаревает быстрее, чем мы успеваем ее обновлять на сайте.
  • Все случаи очень индивидуальны и зависят от множества факторов. Базовая информация не гарантирует решение именно Ваших проблем.

Поэтому для вас круглосуточно работают БЕСПЛАТНЫЕ эксперты-консультанты!

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Источник: http://buhuchetpro.ru/zhurnal-ucheta-schetov-faktur/

Журнал учета счетов-фактур в 1С 8.3

Не заполняется журнал учета счетов фактур 1с 8 3

Некоторые организации обязаны вести журнал учета счетов-фактур. Это касается фирм, приобретающих товары или услуги по договорам комиссии и выступающих в роли агентов. Также обязаны формировать такой журнал застройщики. Читайте в этой статье как формировать журнал счетов фактур в 1С 8.3.

Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур должны формировать посредники. К ним относят организации и ИП, которые работают от своего имени, но в интересах третьих лиц:

  • Комиссионеров;
  • Агентов;
  • Экспедиторов, организующие доставку с привлечением третьих лиц;
  • Застройщиков, организующие строительство с привлечением подрядчиков.

Система налогообложения при этом значения не имеет – упрощенцы, которые ведут посредническую деятельность, обязаны заполнять журнал полученных и выставленных счетов-фактур.

Журнал счетов-фактур сдают в электронном виде до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Далее читайте пошаговую инструкцию, как в программе 1С 8.3 Бухгалтерия формировать журнал счетов фактур в учете у посредника. Для примера возьмем операции по поступлению и продаже товаров в учете у посредника (комиссионера).

Быстрый перенос бухгалтерии в БухСофт 

Шаг 1. Оформите поступление товаров на комиссию

Чтобы в журнал полученных счетов фактур в 1С 8.3 Бухгалтерия попал счет-фактура от комитента, необходимо оформить в учете операции:

  1. Поступление товаров от комитента;
  2. Реализация товаров покупателю;
  3. Отчет комитенту.

Сначала оформите поступление товаров. Для этого зайдите в раздел «Покупки» и нажмите на ссылку «Поступление (акты, накладные)». В открывшемся окне нажмите кнопку «Поступление» и выберете пункт «Товары, услуги, комиссия». В форме поступления выберете:

  • Организацию (1);
  • Поставщика (комитента) (2);
  • Склад (3);
  • Договор с комитентом (4). Вид договора должен быть «С комитентом (принципалом) на продажу».

Во вкладке «Товары» (5) заполните табличную часть. Укажите товар (6), его количество (7), цену (8) и ставку НДС (9) из счета-фактуры, которую предоставил вам комитент. Счет учета (10) выберете 004.01 «Товары на складе».

Этот забалансовый счет используют для учета товаров, принятых на комиссию. Храните комиссионный товар в отдельной группе справочника номенклатуры. Привяжите эту группу к счету 004.

01, чтобы этот счет автоматически подставлялся в документы при выборе данной номенклатуры.  

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (11). Счет-фактуру от комитента пока не вводите.

Гость, для Вас открыт бесплатный доступ к чату с бухгалтером-экспертом

Закажите обратный звонок на подключение или позвоните:
8 (800) 222-18-27 (бесплатно по РФ).

Шаг 2. Оформите продажу комиссионных товаров

У посредника в журнале выданных счет фактур в 1С 8.3 должны быть отражены продажи комиссионного товара, даже если посредник на упрощенке.

Чтобы создать реализацию комиссионного товара, зайдите в раздел «Продажи» и нажмите ссылку «Реализация (акты, накладные)». В открывшемся окне нажмите «Реализация» и выберете пункт «Товары (накладная)». В форме реализации укажите:

  • Организацию (1);
  • Покупателя (2);
  • Склад (3);
  • Договор с покупателем (4).

Во вкладке «Товары» заполните табличную часть. Укажите номенклатуру, количество, цену и ставку НДС (5). Счет учета (6) выберете 004.01 «Товары на складе». Чтобы сформировать счет-фактуру, нажмите кнопку «Выписать счет-фактуру» (7). После этого на месте кнопки появится номер и дата счета-фактуры, он будет отражен в журнале выставленных счетов фактур в 1С 8.3.

Для завершения операции нажмите кнопку «Провести и закрыть» (8).

Шаг 3. Создайте отчет комитенту в 1С 8.3

Чтобы создать отчет комитенту, зайдите в раздел «Покупки» (1) и нажмите на ссылку «Отчеты комитентам» (2).

В открывшемся окне нажмите кнопку «Отчет комитенту» (3) и выберете пункт «Отчет о продажах» (4).

Во вкладке «Главное» укажите комитента и договор с ним (5).

Во вкладке «Товары и услуги» (6) нажмите кнопку «Заполнить» (7) и выберете пункт «Заполнить реализованными по договору» (8). После этого табличная часть заполнится данным по проданному комиссионному товару.

Далее нажмите в отчете комитенту кнопку «Создать на основании» (9) и выберете пункт «Счет-фактура полученный» (10).

В открывшемся окне выберете «Счет-фактура на поступление» (11) и нажмите «Выбрать» (12). Откроется форма для заполнения.

Важно! Чтобы правильно сформировать журнал счетов фактур в 1С, надо связать отчет комитента со счетом-фактурой на продажу комиссионного товара. Для этого нажмите кнопку «Выбор» (13). В открывшемся окне нажмите кнопку «Добавить» (14), выберете покупателя и счет-фактуру выданный (15).

Важно! Далее вручную введите сумму продажи из этого счета-фактуры и сумму НДС (16). Чтобы сохранить данные нажмите кнопку «ОК» (17). Для завершения операции нажмите «Записать и закрыть» (18).

Теперь можно приступать к формированию в 1С журнала учета счетов фактур.

Шаг 4. Сформируйте в 1С журнал учета счетов фактур

Зайдите в раздел «Отчеты» (1) и кликните на ссылку «Журнал учета счетов-фактур» (2).

Для создания журнала выберете период (3), укажите организацию (4) и нажмите кнопку «Сформировать» (5). Журнал заполнится данными по полученным (6) и выставленным (7) счетам-фактурам.

Важно! В журнале выставленных счетов-фактур заполнены поля 10,12,12 (8) – это данные из счета-фактуры, полученного от принципала. Эти графы заполняют агенты, которые ведут деятельность в интересах других лиц по договорам комиссии.

Чтобы сформировать журнал по конкретному контрагенту нажмите кнопку «Показать настройки» (9) и выберете нужного контрагента. Это может понадобится для ответов на запросы налоговой.

Для вывода журнала на печать, нажмите кнопку «Печать» (10).

Чтобы отправить журнал в налоговую, нажмите «Выгрузить» (11) и выберете место на диске для сохранения XML-файла. Далее отправьте этот файл через сервис по отправке отчетности, например, СБИС или БухСофт. Посредники сдают журнал до 20-го числа месяца, следующего за отчетным кварталом.

Источник: https://www.BuhSoft.ru/article/2154-kak-sformirovat-jurnal-schetov-faktur-v-1s-83-buhgalteriya

Как сделать счет-фактуру в 1С 8.3 Бухгалтерия

Не заполняется журнал учета счетов фактур 1с 8 3

Данный документ выставляется продавцом после того, как покупатель фактически получит от него какие-либо товары или услуги. В РФ счет-фактура необходима только для налогового учета НДС, она выставляется теми продавцами, которые обязаны его платить.

На основании полученных счётов-фактур налогоплательщиком НДС формируется «Книга покупок», а по выданным — «Книга продаж».

В 1С 8.3 Бухгалтерия 3.0 существуют полученные и выданные счета-фактур. Они бывают корректировочными, на аванс и на аванс комитента. Выданные счета-фактур так же бывают на реализацию и налогового агента. Полученные, в свою очередь, кроме перечисленных выше, могут быть на поступление.

Все эти документы чаще всего создаются из документов реализации и поступления. В этой статье мы рассмотрим как сделать все возможные счета фактуры в 1С 8.3 Бухгалтерия.

Создание документа на реализацию

В качестве примера откроем любой документ реализации из демо-базы. В самом низу формы вы увидите кнопку «Выписать счет-фактуру».

После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный документ «Счет-фактура». Открыть его вы можете по появившейся на месте данной кнопке гиперссылке.

Распечатать счет-фактуру можно прямо из документа реализации по кнопке «Печать».

В получившемся счете-фактур вы можете указать способ доставки: на бумажном носителе, либо в электронном виде. Второй способ обычно применим в тех случаях, когда ваша организация и контрагент подключены к системе электронного документооборота. В такой ситуации отправка и прием документов может осуществляться непосредственно в 1С.

Как создать новый документ продажи и счет-фактуру к нему, смотрите в видео:

На аванс

Прежде, чем приступить к созданию счетов-фактур на аванс, нужно совершить некоторые предварительные настройки.

В учетной политике вашей организации перейдите к настройке налогов и отчетов. В разделе «НДС» нам будет необходимо изменить «Порядок регистрации счетов-фактур на аванс».

В рамках нашего примера мы выберем из выпадающего списка пункт «Не регистрировать счета-фактур на авансы, зачтенные до конца налогового периода».

В такой ситуации, счета-фактур станут выставляться лишь в конце отчетного периода. Установка этой настройки позволит нам значительно сократить количество документов потому, что будут учитываться лишь те авансы, по которым не было произведено отгрузки товаров или факта оказания услуг на конец квартала.

Кроме установки данной настройки в целом для организации, можно указать ее и для определенного договора с контрагентом. Для этого откройте карточку соответствующего договора и зайдите в раздел «НДС». Именно там расположена аналогичная настройка.

Сам процесс выставления счетов-фактур на аванс осуществляется при помощи помощника по учету НДС. Он расположен в меню «Операции».

В данной обработке присутствует регламентная операция по регистрации счетов-фактур на аванс. Строкой ниже можно зарегистрировать счета-фактур налогового агента. Данный функционал доступен только по договорам с соответствующим признаком.

по формированию авансовых счетов-фактур:

На поступление

Рассмотрим отражение полученных счетов-фактур из документа «Поступления (акты, накладные)». Здесь все еще проще, чем в создании выданных счетов-фактур на реализацию.

В нижней части формы вам достаточно внести номер и дату полученного документа. После этого нажмите «Зарегистрировать».

После нажатия на данную кнопку, программа автоматически создаст полностью заполненный счет-фактуру и подставит в документ поступления ссылку на него.

Корректировочные счета-фактуры

Эти виды счетов-фактур могут быть как на поступление, так и на реализацию. Учитываются они в документах «Корректировка поступления» и «Корректировка реализации» соответственно.

Рассматривать пример создания обоих видов счетов-фактур мы не будем, так как действия в обоих случаях практически идентичны.

Откроем любой документ реализации из демо-базы и создадим на его основании документ «Корректировка реализации».

Допустим, мы договорились с покупателем, что он купит больше юбилейного печенья и классических миникруассанов. За это мы предоставим ему скидку на пирог тирольский с черникой.

В только что созданном документе корректировки реализации у каждой позиции есть две строки: со значениями до изменения и после. После того, как мы внесли все необходимые изменения, нажмем на кнопку «Выписать корректировочный счет-фактуру», которая расположена в привычном для нас месте внизу формы.

Счет-фактура создастся и заполнится автоматически и будет доступен по соответствующей гиперссылке.

по созданию корректировочного счета-фактуры у продавца:

Проверка документов

Чтобы проанализировать и найти документы, по которым отсутствуют счета-фактур, в программе можно воспользоваться специальной обработкой под названием «Экспресс-проверка». Она расположена с меню «Отчеты».

На рисунке ниже приведен пример отображения ошибок по интересующей нас проблемы, а так же предложенные программой рекомендации.

Движения документа «Счет-фактура»

Если открыть проводки любого счета-фактур, можно увидеть, что по бухгалтерским регистрам никаких записей не создается. Документ отражается в регистре сведений «Журнал учета счетов-фактур».

Журнал полученных и выставленных счетов-фактур

Этот отчет находится в меню «Отчеты».

В шапке укажите период (обычно это квартал) и организацию. В случае, когда программа обнаружила какие-либо ошибки, выдастся соответствующее сообщение.

Источник: https://1s83.info/obuchenie/1s-buhgalteriya/scheta-fakturyi-v-1s.html

В адвоката
Добавить комментарий